안녕하세요! 오늘은 많은 분들이 궁금해하시는 개인형 퇴직연금(IRP) 계좌에 대해 알아보도록 하겠습니다.
이번 글을 통해 IRP가 무엇인지, 어떤 장점이 있는지, 그리고 직장인, 프리랜서 및 자영업자 중 개인 연금을 준비하시는 분들이 어떻게 최대한 혜택을 활용하실 수 있는 지 자세히 알려드리도록 하겠습니다.
IRP 계좌란 무엇인가요?
IRP(Individual Retirement Pension) 계좌는 간단히 말해 '퇴직금 관리 계좌'입니다. 근로자 또는 사업자(프리랜서 포함)가 적립한 퇴직금을 연금 또는 일시금 형태로 찾아서 쓸수 있도록 하기 위해 출시되었는데요.
IRP 계좌를 활용하면 노후 자산을 계획적으로 준비 및 관리하는 데 큰 도움이 됩니다. 특별히 자영업자나 소상공인, 프리랜서와 같이 별도의 퇴직금이 없는 분들이 개인적인 노후 준비를 위해 많이 사용하시는데요. 직장인 중 추가적인 노후 준비를 원하시는 분들도 IRP 계좌를 많이 활용하십니다.
IRP 계좌를 활용해야 하는 이유와 장점
그렇다면 IRP 계좌를 활용하면 어떤 혜택과 장점이 있을까요? 또, 어떻게 활용하는 것이 가장 좋을까요? 하나씩 살펴보도록 하겠습니다.
1. 세액 공제 혜택
IRP 계좌를 적극적으로 사용해야 하는 첫 번째 이유는 바로 세액 공제 혜택 때문입니다. IRP 계좌에는 연금저축 계좌와 합산하여 연간 최대 1,800만 원까지 납입이 가능한데요.
예를 들어, 연금저축 계좌에만 1,800만원을 모두 납부할 경우 세액 공제 한도 400만원의 13.2%인 52만 8천원을 환급받을 수 있지만, IRP 계좌를 함께 사용하면 추가 세액 공제 한도 300만원의 13.2%를 39만 6천원을 추가적으로 환급받을 수 있습니다.
결론적으로 연금저축 계좌와 IRP 계좌를 활용해 노후를 준비한다면, 연간 최대 92만 4천원을 환급받는 혜택을 누릴 수 있습니다.
2. 연금 수령 시 절세 효과
IRP 계좌를 활용해 연금을 받게 될 경우 추가적인 절세 효과가 있는데요. 기존에 납부한 IRP 계좌의 금액을 55세 이후 연금 형태로 수령하게 될 경우, 일시금으로 받는 것보다 훨씬 적은 3.3~5.5%의 세금만 내면되는 세금 절약 혜택을 누릴 수 있습니다.
3. 운용 기간 중 세금 납부 이연
IRP 계좌는 운용하는 동안 세금이 발생하지 않고, 인출 시점에 세금을 납부합니다. 따라서 운용 기간 동안 세금 부담 없이 투자 원금을 재투자할 수 있어, 장기 투자 시 더 높은 복리 수익을 추구할 수 있다는 장점이 있습니다.
IRP 계좌 똑똑하게 활용하는 방법
IRP 계좌는 개인형 퇴직연금 관리 계좌로 안정적인 노후 자산 마련을 위해 출시되었습니다. 이에 일반 계좌에 비해 다양한 혜택이 제공되는데요.
연금저축 계좌와 IRP 계좌를 동시에 활용할 계획이시라면, 가장 많은 세금 혜택을 받을 수 있는 방법을 잘 활용하시는 것이 좋습니다. 납입 순서는 다음과 같습니다. 먼저, 연금저축 계좌에 400만원을 납부하고, IRP 계좌에 300만원을 납부하세요. 이렇게 하면 최대 세액공제 한도 700만원을 채울 수 있습니다.
또한, IRP 계좌를 똑똑하게 활용하려면 한 가지 주의 사항을 염두에 두셔야 하는데요. 바로, IRP 계좌에 납입한 금액은 특별한 상황이 아니라면 임의로 인출할 수 없다는 것입니다. 이것이 바로 상대적으로 유동성이 좋은 연금저축 계좌에 먼저 금액을 납부하는 이유이기도 한데요. 결론적으로 지나치게 무리해서 IRP 계좌에 자금을 입금하는 것은 지양하셔야 합니다.
IRP 계좌에 얼마씩 적립해야 할까?
그렇다면 수입 금액의 어느 정도 비율을 연금으로 준비하는 것이 좋을까요? 다양한 의견이 있지만 최소 연간 7~10% 가량의 금액을 연금저축 및 IRP 계좌에 납부하는 것이 좋다고 알려져 있습니다.
예를 들어, 연봉이 4천만원인 경우 연간 7~10%를 납부하며, 연 복리 수익률 5%를 얻을 경우 다음과 같은 노후 자금을 마련할 수 있습니다.
| 연간 납입 비율 | 연간 납입 금액 | 10년 후 금액 | 20년 후 금액 | 30년 후 금액 |
|---|---|---|---|---|
| 7% | 2,800,000원 | 35,428,446원 | 92,712,251원 | 188,932,375원 |
| 8% | 3,200,000원 | 40,460,510원 | 105,957,144원 | 215,350,857원 |
| 9% | 3,600,000원 | 45,492,574원 | 119,202,037원 | 241,769,339원 |
| 10% | 4,000,000원 | 50,524,639원 | 132,446,930원 | 268,187,821원 |
마치며
이상으로 IRP 계좌란 무엇이며 어떻게 활용하여 최대한의 세금 혜택을 받고, 또 활용할 수 있는 지에 대해 알아봤습니다.
개인적인 퇴직 연금이 없는 소상공인이나 소득이 불규칙한 자영업자, 프리랜서 또는 추가적인 노후 자금을 준비하려고 하는 직장인이라면 IRP 계좌를 적극적으로 활용해보실 수 있습니다.
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